Поступления и выплаты
Записывайте деньги по дате фактического движения: оплата клиентов, закупка, аренда, зарплата, налог, кредит, инвестиция. Для управления достаточно разделить операционный, инвестиционный и финансовый поток.
Кассовый разрыв
Разрыв возникает, когда будущие поступления покрывают расходы по экономике, но приходят позже обязательных выплат. Лучшее лекарство — календарь платежей, условия предоплаты, отсрочки поставщиков и резерв, а не «прибыль в конце месяца».
Минимальный горизонт
Для небольшого бизнеса полезен недельный прогноз на 8–13 недель и месячный — минимум на год. Чем сезоннее проект, тем длиннее нужен горизонт.
Связь со стартовым бюджетом
Самая отрицательная точка накопленного денежного потока до выхода в плюс показывает, какой оборотный капитал нужен сверх разовых вложений.
Обсуждение
Комментарии пока недоступны. Если вы заметили неточность или хотите поделиться опытом, напишите редакции.